Come rendere più puntuale la pianificazione finanziaria?

M&GF Project crede che alla base di un'ottimale pianificazione finanziaria possano essere individuati tre macro-punti:

1) una corretta situazione di partenza

2) un insieme di dati previsionali che siano il più possibile affidabili (sia come importo che come scadenziamento temporale)

3) degli adeguati strumenti software di supporto

Le uscite sono tipicamente di facile definizione e scadenziabili (scadenze dei fornitori, stipendi, affitti, leasing e mutui) mentre in generale le entrate (incassi da clienti) costituiscono il vero "tallone d'Achille" della pianificazione finanziaria.

Per quanto concerne la gestione delle entrate, generalmente si opta per l'applicazione di un metodo "di massima": esso consiste nell'ipotizzare percentuali d'incasso delle fatture in scadenza (incassare il 60 % delle fatture in scadenza a novembre nel mese, il 30% nel mese successivo ed il restante 10% con due mesi di ritardo) applicandole a diversi segmenti di clienti, arrivando al massimo alla granularità per singolo cliente.

M&GF Project invece, ritiene possibile riuscire ad ipotizzare una più veritiera data d'incasso di ogni fattura, utilizzando un algoritmo che includa:

- tempi medi di ritardo del cliente (DSO-BPDSO)

- eventuale presenza di reclami aperti sulla fattura

- eventuale presenza di piani di rientro e titoli

- livello di sollecito raggiunto (telefonico, lettera, diffida)

- insieme delle attività svolte per incassare la fattura

- feedback ricevuti dal cliente (promesse di pagamento, affidabilità del cliente nel mantenere le precedenti promesse di pagamento)

Utilizzando l'algoritmo così strutturato è possibile ottenere maggiore precisione nella stima delle disponibilità di cassa nei singoli giorni.

La precisione dei dati forniti dall'algoritmo consentirà una pianificazione veramente efficace.

Se nella Vostra azienda è in uso un software di supporto alla gestione del credito, queste informazioni saranno disponibili ed immediatamente utilizzabili, al fine di alimentare e migliorare la pianificazione finanziaria a breve in quello che tipicamente è il suo punto più carente, la previsione degli incassi futuri.